方案矩阵设计

* 架构重组：例如"新加坡-香港"双枢纽模式

* 功能风险重置：将高附加值功能配置在低税管辖区

* 工具组合应用：混合错配安排、递延纳税工具

穿透式架构诊断

* 绘制股权架构热力图：识别高税负节点

* 交易流分析：货物流、资金流、服务流的税务卡点

* 文档审查：现有转让定价文档的合规漏洞

全球税制三维扫描

* 建立国家税收档案库：覆盖135个BEPS参与国的税制

* 重点指标：企业所得税率（如匈牙利9% vs 法国25%）、预提税矩阵、税收协定网络

* 跟踪动态变化：OECD支柱二方案实施进度、各国数字税立法

战略定位与目标设定

* 明确企业全球化战略（市场扩张/资本运作/供应链重构）

* 识别跨境业务痛点：关税壁垒、重复征税、外汇管制等

* 设定量化目标：有效税率降低幅度、海外利润留存比例等

压力测试与风控

* 模拟税务稽查场景：运用BEPS行动方案核查表

* 量化风险指标：调整后跨境关联交易比例、国别报告数据

* 建立应急预案：预约定价安排（APA）申请路径图

动态管理机制

* 建立税改追踪系统：自动抓取全球税务法规更新

* 设置合规仪表盘：实时监控税负偏离度

* 年度健康检查：结合CRS/FATCA申报数据优化架构